Bedragen x € 1.000 | |||||
2. Ruimte | Primitieve begroting | Begroting na wijziging | Rekening 2023 | Verschil | Rekening 2022 |
|---|---|---|---|---|---|
Lasten | |||||
2.1 Wonen | -10.573 | -15.419 | -11.060 | -4.359 | -8.864 |
2.2 Openbare ruimte | -33.221 | -36.194 | -35.306 | -887 | -30.521 |
2.3 Grondbedrijf | -1.004 | -1.004 | -1.943 | 939 | -2.358 |
2.9 Algemeen | -32 | -24 | - | -24 | - |
Totaal Lasten | -44.829 | -52.641 | -48.310 | -4.331 | -41.743 |
Baten | |||||
2.1 Wonen | 3.508 | 4.784 | 4.002 | 782 | 3.949 |
2.2 Openbare ruimte | 14.116 | 14.615 | 15.878 | -1.263 | 14.704 |
2.3 Grondbedrijf | 1.437 | 1.507 | 5.643 | -4.136 | 2.176 |
Totaal Baten | 19.061 | 20.906 | 25.524 | -4.618 | 20.828 |
Saldo van baten en lasten | -25.769 | -31.735 | -22.786 | -8.949 | -20.915 |
Stortingen | - | -357 | -357 | - | -2.674 |
Onttrekkingen | 2.734 | 10.279 | 4.486 | 5.793 | 6.165 |
Mutatie reserves | 2.734 | 9.922 | 4.129 | 5.793 | 3.491 |
tableCell8 | |||||
Resultaat | -23.035 | -21.813 | -18.657 | -3.156 | -17.424 |
Programma Ruimte sluit af met een voordelig saldo van € 3.156.000. Dit saldo wordt hieronder toegelicht.
Toelichting 2.1 Wonen (saldo nadeel € 504.000)
2.1.4 Vastgoedbeheer, onderdeel Electra (€ 418.000 nadelig)
Als gevolg van de energiecrisis is de benodigde energie fors duurder ingekocht als voorgaande jaren. Ook zijn de vaste kosten en energiebelasting tarieven gestegen.
Door wijzigingen in de energiecontracten is er geen overeenkomst meer met DVEP.
Vanwege grote achterstanden in facturatie en de financiële positie van DVEP is op advies van OVEF gestaakt met de betalingen van opstaande facturen totdat afrekeningen binnen zijn en DVEP een juiste afhandeling garandeert.
Toelichting 2.2 openbare ruimte (saldo voordeel € 470.000)
2.2.4 Begraafplaatsen (€ 265.000 nadelig)
Dit is veroorzaakt door:
- inzet van extra tijdelijk personeel (onder andere via Empatec);
- Opruimen van stormschade veroorzaakt door Poly;
- Kosten onderzoek en aanpassing drainage. In 2022 is via de voorjaarsrapportage € 100.000 beschikbaar gesteld voor dit doel. Per abuis is dit budget niet overgeheveld naar 2023;
- Extra maaikosten;
- Kosten inventaris begraafplaats Westermeer.
2.2.5 Vaarwegen (€ 168.000 voordelig)
Dit is veroorzaakt door:
- Op oevers en beschoeiingen vaarwegen is een voordeel ontstaan van € 68.000 op kapitaallasten door uitgestelde investeringen vanuit het jaarplan.
- Voordeel behaald op inkomsten afbouwsteiger scheepswerf lemmer; voordelig € 50.000.
- Het saldo van de overige kleinere afwijkingen bedraagt € 50.000 voordelig.
2.2.6 Riolering/sted.waterbeheer (€ 531.000 voordelig)
Er is een voordeel van € 531.000, waarvan € 325.000 dat verband houdt met nog niet uitgevoerde rioleringswerken. Daarnaast hebben we een voordeel op gerealiseerd op de post begrote BTW. De voordelen worden verrekend met de voorziening.
2.2.7 Afval (€ 138.000 voordelig)
Meerdere effecten leiden tot een incidenteel voordeel op de gehele afvalinzameling;
- De afvalstoffenheffing laat een meeropbrengst zien van € 149.000.
- Daarnaast is het resultaat positief beïnvloed door de hogere marktprijzen voor metalen, textiel en hout. Samen levert dit een incidenteel voordeel op van € 643.000
- Het voordeel op product afval is door middel van een extra gestort in de egalisatievoorzieining egalisatieafvalstoffenheffing voor een bedrag € 563.000
- Het saldo van de overige kleinere afwijkingen bedraagt € 91.000 nadelig.
2.2.8 Milieu (€ 108.000 nadelig)
Het nadelig saldo is ontstaan doordat er een aanvullende deelnemersbijdrage is betaald. De basistaken en de plustaken worden afgerekend op basis van werkelijke inzet vanuit de FUMO. Doordat de werkelijke inzet hoger is geweest ten opzichte van de begrote inzet is er sprake van een overschrijding.
Toelichting 2.3 Grondbedrijf (saldo voordeel € 3.197.000)
Het financiële resultaat van de grondexploitaties over het jaar 2023 is afgerond € 3,2 miljoen hoger dan bij de najaarsrapportage was voorzien. Zie voor een uitgebreide toelichting het beleidsmatige deel in hoofdstuk 2.3 Grondbedrijf en de paragraaf grondbeleid.
Toelichting mutatie reserves
Op dit programma zijn voor € 9.530.000 eenmalige budgetten beschikbaar gesteld. De uitgaven hebben € 3.571.000 bedragen. Van het restant ad € 5.959.000 valt € 602.000 vrij in deze jaarrekening. Het restant ad € 5.357.000 wordt overgeheveld naar 2024. zie ook het onderdeel f Eenmalige budgetten bij dit programma. De vrijval wordt verantwoord op het programma Algemene dekkingsmiddelen. De overige reservemutaties hebben betrekking op exploitatiebudgetten.
Toelichting voorzieningen
Wegen
We hebben in februari 2023 het jaarplan wegen 2023 vastgesteld wat gebaseerd is op het herijkte beheerplan wegen. De uitgaven zijn op basis van dit jaarplan ten laste van de voorziening gebracht. Op werken waar een overschrijding te zien was zijn de kosten rechtstreeks op de exploitatie geboekt. Voor werken waar een voordeel gerealiseerd is, is het bedrag vrij gevallen ten gunste van de exploitatie.
Kunstwerken
We hebben de werkzaamheden uitgevoerd volgens het jaarplan Kunstwerken. De uitgaven zijn op basis van dit jaarplan ten laste van de voorziening gebracht. Op werken waar een overschrijding te zien was zijn de kosten rechtstreeks op de exploitatie geboekt. Voor werken waar een voordeel gerealiseerd, is is het bedrag vrij gevallen ten gunste van de exploitatie.